Risque Crédit : les fondamentaux de Bâle II à Bâle III

France entière,

2 jours

Objectifs de la formation: 

- Intégrer les dernières exigences de Bâle II / Bâle III en matière de ratios prudentiels.
- Appréhender les outils et techniques de transfert du risque de crédit.
- Maîtriser les nouvelles techniques d’analyse du risque de crédit.
- Faire le point sur le nouveau calendrier de la réforme Bâle III et CRD IV.

Programme: 

1 Le cadre et les fondements de la gestion du risque crédit
Les concepts du risque crédit.
Identifier les interactions avec les autres familles de risques.
Les spécificités par segment de marché.
Définir un événement de crédit :

  • dégradation de la qualité du crédit ;
  • défaut d’emprunteurs ou de contreparties ;
  • faillite du débiteur.

Identifier les composantes du risque de crédit :

  • probabilité de défaut et perte en cas de défaut.

2 Rappel des obligations prudentielles issues de Bâle II
L’approche réglementaire Bâle II : approche standard fondée sur les notations externes ;

  • approches IRB - Internal Rating Based, simple ou complexe.

Les dérivés de crédit.
Calculer les probabilités de défaut. Les méthodologies de VaR, de Riskmetrics, de KMV et de Creditris.
Les exigences de reporting.
La directive Fonds Propres ou CRD.

3 Les dernières évolutions du cadre prudentiel Bâle III
Intégrer les dernières exigences minimales de fonds propres avant le 1er janvier 2015 puis 2019.
Calibrer vos fonds propres.
Les ratios de solvabilité, liquidité et levier.

4 Le calcul des exigences en fonds propres issues du pilier 1
La définition des fonds propres de Bâle.
Le calcul du LCR – Liquidity Coverage Ratio et NSFR – Net Stable Funding ratio.
Les principaux paramètres bâlois : probabilité de défaut, exposition au défaut, perte en cas de défaut.
La démarche à adopter dans le calcul du capital réglementaire.
Comprendre l’approche Standard.
L’approche IRB avancée.
Prise en compte de la nature de la contrepartie et de l’engagement liés à l’exposition (portefeuille d’exposition).
Les notions de risque de concentration, de titrisation et résiduel.

5 Le provisionnement du risque crédit
Les normes et procédures comptables françaises et IFRS.
Les règles de calcul des provisions.
L'approche IFRS 9.

Thématiques: 
Banque - Assurance
Finance - Gestion
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