S’entraîner à l’analyse financière

France entière,

3 jours

Objectifs de la formation: 

- Réaliser une lecture financière des documents comptables.
- Maîtriser les outils d'analyse financière.
- Mener l'analyse par les flux de trésorerie.
- Mettre en œuvre une démarche structurée d'analyse financière.
- Repérer les techniques de window-dressing.
- S'entraîner au diagnostic financier.

Programme: 

1 Évaluer l’activité et la profitabilité
Interprêter l'évolution des ventes.
SIG : marge commerciale, marge brute, valeur ajoutée, EBE…
Mesures de l’excédent financier : capacité d’autofinancement (CAF), MBA.
Causes de variation du résultat : effets ciseau et point mort.
Charges par nature ou par fonctions.
Interprêter les situations de pertes.

2 Évaluer les capitaux investis et la structure financière
Lecture financière des postes du bilan.
Passer au bilan financier : affacturage, location financement.
Bilan fonctionnel : FR, BFR, TN.
Les 5 crises de trésorerie et leurs remèdes. FR liquidité.
Diagnostiquer les crises de trésorerie.

3 Exploiter les ratios significatifs
Profitabilité, BFR, structure, trésorerie, endettement, couverture des frais financiers, rentabilité économique et financière.
Exercice d'analyse des ratios.

4 Analyser les flux de trésorerie
Dynamique entre les flux opérationnel et d’investissement.
Évaluer les choix de financement et la capacité de remboursement des emprunts.
Importance du flux de trésorerie disponible (free cash-flow).
Lire et analyser le tableau de flux.

5 Suivre une démarche structurée
Évolution de l’activité, profitabilité, équilibres financiers. Points forts et points faibles, pistes d'action.
Check-list des bonnes questions à chaque étape.
Analyser une entreprise industrielle, de service, de négoce.

6 Techniques de window-dressing et signes de dégradation
Comment améliorer artificiellement la trésorerie et la profitabilité.
Les clignotants de risque.
Cas Tastrophe : détecter les signes de dégradation en lecture directe.

7 Approfondir, s'entraîner et compléter la formation en salle
Module(s) e-learning à distance

  • Analyse financière mode d’emploi
  • Diagnostiquer et résoudre les crises de trésorerie
Thématiques: 
Finance - Gestion
France entière